Wie schon erwähnt muss auch das "richtige" Format vorliegen
test123 ANICURSOR "MyCursor.ani"
test123 CURSOR "MyCursor.cur"
Und nicht nur die Dateiendung ändern.
Am einfachsten die brcc32.exe in deinen Projektordner kopieren wo auch
die Cursordatei liegt und einfach die .rc per Drag & Drop draufziehen.