Ähm zum erstellen:
Du musst ja nicht das Delphi-Image-Programm nutzen
Du kannst ja auch jedes beliebige GRafikprogramm nutzen.
Z.B. wandelt Irfan View Grafiken ganz einfahc in ICO's um
Zum zweiten weiß ich auch nciht so genau...
Vielleicht ne Resource-DAtei daraus erstellen und einfach ans Programm anfügen?