E-Rechnung und durchlaufende Posten

[Redeemer]

Einfache Textposition mit Wert 0?

[bcvs]

Dann müsste ich aber auch den PayableAmount hochsetzen. Darin sollen die durchlaufenden Posten ja enthalten sein. Der stimmt dann aber nicht mehr mit Netto + Ust. zusammen. Das haut mir der Validator um die Ohren.

[det33]

Eine E-Rechnung kann auch Rechnungspositionen mit 0% USt. enthalten. Weiterhin ist der Grund der Befreiung anzugeben. Die E-Rechnung hat dann eine Aufteilung der Nettobeträge nach USt.-Sätzen, was steuerrechtlich o.k. ist.
Ich verwende die Library von Sven, womit ich dies ohne Probleme – auch für den Validator – darstellen kann.

[bcvs]

Rechnungspositionen mit 0% Ust treffen meinen Fall aber nicht ganz. Dadurch wird ja auch der Nettobetrag erhöht. Das will ich aber nicht.

Ein Beispiel:

Code:

Position 1:           1.000 €
Position 2:           2.000 €

Summe Netto:          3.000 €
19% Ust:                570 €
Summe Brutto:         3.570 €

Behördenauslagen:        50 €

zu zahlender Betrag: 3.620 €

Wie packe ich das in eine ERechnung? Wenn ich die 50 € Behördenauslagen als Rechnungsposition mit 0% Ust darstelle, dann bleibt es bei 570 € Ust und 3.570 € brutto, aber das Netto wird 3.050, und das will ich nicht, da die 50 € keine abzurechnende Leistung sind, sondern nur ein durchlaufender Posten. Der Rechnungsersteller hat im Namen seines Auftraggebers etwas vorgestreckt und will es sich auf diesem Wege zurückholen.

Mit Papierrechnungen war das bei meinen Kunden gängige Praxis.

Ich verwende auch die Lib von Sven.

[det33]

Zitat von bcvs:

Rechnungspositionen mit 0% Ust treffen meinen Fall aber nicht ganz. Dadurch wird ja auch der Nettobetrag erhöht. Das will ich aber nicht.

Ein Beispiel:

Code:

Position 1:           1.000 €
Position 2:           2.000 €

Summe Netto:          3.000 €
19% Ust:                570 €
Summe Brutto:         3.570 €

Behördenauslagen:        50 €

zu zahlender Betrag: 3.620 €

Wie packe ich das in eine ERechnung? Wenn ich die 50 € Behördenauslagen als Rechnungsposition mit 0% Ust darstelle, dann bleibt es bei 570 € Ust und 3.570 € brutto, aber das Netto wird 3.050, und das will ich nicht, da die 50 € keine abzurechnende Leistung sind, sondern nur ein durchlaufender Posten. Der Rechnungsersteller hat im Namen seines Auftraggebers etwas vorgestreckt und will es sich auf diesem Wege zurückholen.

Mit Papierrechnungen war das bei meinen Kunden gängige Praxis.

Ich verwende auch die Lib von Sven.

In einer E-Rechnung lässt sich dies m.E. nur so darstellen:

Code:

Position 1:             1.000 € 19%
Position 2:             2.000 € 19%
Position 3:                50 € 0%
Summe Netto:            3.050 €
19% USt. v. 3.000 €      570 €
 0% USt. v.     50 €        0 €
    Befreiungsgrund: XYZ
Summe Brutto:           3.620 €

Schau dir mal die Beispiele von Sven zum Thema TInvoiceDutyTaxFeeCategoryCode.idtfcc_E_ExemptFrom Tax an. Ich lege dazu mit DoInvoice.TaxAmountSubtotals.AddTaxAmount einen USt.-Satz mit 19% und einen mit 0% an.

[bcvs]

Ja, so weit war ich auch schon, aber das trifft meine Sache nicht ganz. Mein Netto soll bei 3000 bleiben, da die 50 € nicht zur in Rechnung gestellten Leistung gehören. Das ist ein durchlaufender Posten, der nur auf das Brutto draufgerechnet werden soll.

Man könnte natürlich den PayableAmount (BT-115) einfach erhöhen und die Differenz mit den PayableRoundingAmount(BT-114) ausgleichen, damit der Validator nicht meckert. Aber das ist sicher auch nicht der Sinn der Sache.

Wahrscheinlich ist das mal wieder so ein Punkt, der in der E-Rechnung nicht vorgesehen ist.

Ich habe dazu mal eine Anfrage bei Kosit gestartet.

[Harry Stahl]

Könnte das nicht mit einem Zuschlag auf Dokumenten-Ebene (BT-99 bis BT-102) gehen? Da MWSt mit Null angeben und als Begründung der Ausnahme "O" (wie Osklar) (Services out of scope of tax) verwenden.