Für diesen Befehl ist nicht genügend Speicher vorhanden.

[WM_CLOSE]

GetLastError muss nicht immer heißen, dass der Fehler innerhalb deiner procedure aufgetreten ist.
Er kann auch von woanders kommen. versuche z.b. vor dem Aufruf des Buttons ein SetLastError unterzubringen.
Wenn die Meldung immer noch auftritt deutet das darauf hin, dass es ein VCL-Fehler ist, oder dass es innerhalb er VCL ausgewertet wird. Jedenfalls brauchst du dich DANN nicht mehr darum kümmern. Die Anwendung funktioniert deswegen trotzdem.