Du musst keine Ressourcendatei mehr erstellen und manuell kompilieren. Das macht Delphi mittlerweile bequem selbst.
Du findest die Ressourcenverwaltung im Menü Projekt --> "Ressourcen und Bilder...". Dort kannst du einfach direkt Ressourcen hinzufügen.
Abspielen geht dann mit:
PlaySound('Resource_1', 0, SND_RESOURCE or SND_ASYNC);
Statt 0 sollte auch HInstance gehen, aber soweit ich mich erinnere geht beides.
Mehr dazu findest du in der Doku zu PlaySound,
inklusive Beispiel:
https://learn.microsoft.com/en-us/pr...43680(v=vs.85)
Dort wird als Typ der Ressource WAVE verwendet.